2026년 절세 통장 3종 (RIA, 청년미래적금, IMA)

2026년 1분기에 해외 주식을 팔면 양도세 1천만 원을 한 푼도 안 낼 수 있다는 사실, 알고 계셨습니까? 정부가 새롭게 내놓은 세 가지 통장이 올해부터 본격 운영되는데, 혜택만 보면 당장 만들어야 할 것 같지만 저는 몇 년 전 비슷한 상황에서 조건만 보고 덤볐다가 현금 흐름에 구멍이 난 경험이 있습니다. 이번 글에서는 RIA 계좌, 청년미래적금, IMA 계좌의 실제 혜택과 함께 제가 고민했던 지점들을 솔직하게 풀어보겠습니다.

해외 주식 양도세를 100% 면제해주는 RIA 계좌

RIA 계좌는 정식 명칭이 국내 시장 복귀 계좌입니다. 2024년 12월 기획재정부가 발표했고 2026년부터 시행되는데, 핵심은 해외 주식을 팔 때 내야 하는 양도소득세 22%를 최대 100%까지 깎아준다는 겁니다. 5천만 원 수익이 났다면 원래 1천만 원 넘게 세금으로 나가는데, 이 계좌를 쓰면 그 돈을 아낄 수 있습니다. 다만 언제 복귀하느냐에 따라 감면율이 달라집니다. 1분기(1~3월)는 100%, 2분기(4~6월)는 80%, 하반기(7월 이후)는 50%입니다. 빨리 움직일수록 유리한 구조죠. 한도는 1인당 매도 금액 기준 5천만 원까지이고, 2025년 12월 23일까지 보유하고 있던 해외 주식만 대상입니다. 제가 신경 쓴 부분은 국내 주식 1년 의무 보유 조건이었습니다. 세금 아끼려다 국내 주식에서 손실 나면 결국 본전도 못 찾을 수 있거든요. 게다가 이 계좌는 2026년 한 해만 운영되는 한시 상품이라 타이밍을 놓치면 기회 자체가 사라집니다. 해외 주식 수익이 큰 분들은 1분기 안에 결정하는 게 유리해 보입니다.

3년 만기로 짧아진 청년미래적금

청년미래적금은 기존 청년도약계좌를 대체하는 상품으로 2026년 6월 출시 예정입니다. 만기를 5년에서 3년으로 줄이고 정부 지원금 비중을 대폭 높인 게 특징입니다. 만 19세에서 34세 청년이 대상이고, 병역 이행자는 복무 기간만큼 최대 6년까지 연장됩니다. 가입 조건은 개인 소득 6천만 원 이하이면서 가구 중위소득 200% 이하여야 합니다. 특이한 점은 자영업자도 가입할 수 있다는 겁니다. 연 매출 3억 원 이하 소상공인 청년도 대상에 포함됐습니다. 월 최대 50만 원씩 3년 동안 납입하면 원금 1,800만 원이 됩니다. 정부 지원금은 두 가지 유형입니다. 일반형은 납입액의 6%(월 최대 3만 원), 우대형은 12%(월 최대 6만 원)를 지원받습니다. 우대형 대상은 중소기업 신규 취업자(6개월 이내) 또는 저소득 청년입니다. 은행 이자를 연 4%로 가정하면 일반형은 만기 때 약 2,080만 원, 우대형은 약 2,200만 원을 받게 됩니다. 연 환산 수익률로 따지면 일반형 12%, 우대형 17%에 달합니다. 저도 몇 년 전 청년 대상 적금에 가입했는데, 지원금이 크다고 무작정 시작했다가 매달 납입 부담이 생각보다 커서 소비 습관을 먼저 정리해야 했습니다. 3년 동안 꾸준히 납입 가능한지 미리 점검하는 게 중요합니다. 청년이라면 최우선으로 고려할 만한 상품이라고 생각합니다.

원금 보장형 IMA 계좌의 실체

IMA 계좌는 종합 투자 계좌라고 부르는데, 증권사가 고객 돈을 받아서 직접 운용하고 수익을 나눠주는 구조입니다. 2025년 말 한국투자증권과 미래에셋증권에서 1호 상품을 출시했습니다. 가장 큰 특징은 원금 지급 약정입니다. 증권사가 만기 때 원금을 돌려주겠다고 약속하는 거죠. 다만 법적인 예금자 보호 대상은 아닙니다. 자기 자본 8조 원 이상의 초대형 증권사만 취급할 수 있어서 안정성은 어느 정도 담보되지만, 증권사가 파산하지 않는 한 원금이 보장된다는 단서가 붙습니다. 현재 출시된 상품 기준으로 수익률은 연 4%대입니다. 은행 정기예금보다는 높고 주식 투자보다는 안정적인 중간 지점이라고 할 수 있습니다. 조달된 자금의 최소 25% 이상을 중소기업이나 벤처기업에 의무적으로 투자해야 한다는 점도 특이합니다. 그래서 생산적 금융이라고도 불립니다. 제가 몇 년 전 원금 보장형 상품을 검토할 때 예금자 보호 여부와 발행 기관 안정성을 꼼꼼히 따져봤던 기억이 납니다. 원금 손실은 싫지만 은행 예금 금리가 아쉬운 분들에게 대안이 될 수 있다고 봅니다.

ISA와 새 통장, 뭘 먼저 만들어야 할까

기존에 알려진 ISA(개인종합자산관리계좌)와 새로 나온 세 가지 통장 중 무엇을 먼저 만들어야 할까요? ISA는 절세가 핵심입니다. 하나의 계좌에서 주식, 펀드, ETF, 예적금을 모두 굴릴 수 있고, 이익과 손실을 합쳐서 계산하는 손익통산이 가능해서 세금을 획기적으로 줄여줍니다. 연간 납입한도는 2천만 원이고 의무 보유 기간은 3년입니다. 비과세 한도는 일반형 기준 200만 원, 서민형은 400만 원입니다. 반면 IMA는 원금 보장형 중수익이 핵심이고, RIA는 해외 자본 국내 유입이 목적입니다. 꾸준히 투자하면서 절세하고 싶다면 ISA, 원금은 지키면서 예금보다 높은 수익을 원한다면 IMA, 해외 주식 수익이 커서 양도세 부담이 크다면 RIA를 선택하면 됩니다. 제 경험상 혜택이 크다는 말보다 내 현금 흐름에 무리가 없는지가 훨씬 중요했습니다. 한시적 세금 감면 상품이 나왔을 때 조건만 보고 덤볐다가 당장 필요한 자금과 충돌해서 일부만 활용한 적이 있거든요. 각자 상황에 맞게 선택하는 게 답입니다. 2026년에 새로 나오는 이 통장들은 분명 매력적이지만, 절세보다 중요한 건 현금 흐름과 리스크 관리라고 저는 생각합니다. RIA는 1분기 안에 결정해야 100% 감면 혜택을 받을 수 있고, 청년미래적금은 6월 출시 예정이니 미리 준비해 두는 게 좋겠습니다. 혜택만 보고 서두르기보다 제 상황에 맞는 통장인지 먼저 따져보시길 권합니다. 이 글은 개인적인 경험과 의견을 공유한 것이며, 전문적인 금융 조언이 아닙니다.

참고: https://www.youtube.com/watch?v=VXe-SWY_8Qs